연금저축 vs IRP, 어디에 넣어야 절세 효과가 클까?

●● 연말정산에서 세금을 최대한 돌려받는 방법

연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)는 대표적인 세액공제 혜택을 받을 수 있는 금융상품이다. 하지만 막상 가입하려고 하면 “둘 중 어디에 넣어야 절세 효과가 클까?”라는 고민이 생긴다.

단순히 세액공제율만 보는 것이 아니라, 소득 수준, 연금 수령 방식, 투자 가능 상품, 중도 인출 리스크 등을 모두 고려해야 최적의 선택이 가능하다.

 

 

 

연금저축과 IRP, 세액공제 혜택에서 승자는?

연금저축과 IRP의 가장 큰 장점은 세액공제를 통해 연말정산에서 세금을 돌려받을 수 있다는 점이다. 하지만 상품별 공제 한도와 세율이 다르므로 이를 정확히 이해해야 한다.

 

✔ 세액공제 한도 비교

• 연금저축: 연간 600만 원까지 납입액의 13.2~16.5%를 세액공제받을 수 있다.
• IRP: 연간 900만 원까지 납입 가능하며, 연금저축과 합산하여 900만 원 한도에서 13.2~16.5% 세액공제를 받을 수 있다.

✔ 소득 수준에 따른 절세 효과

• 총 급여 5,500만 원 이하 → 세액공제율 16.5%
• 총 급여 5,500만 원 초과 → 세액공제율 13.2%

즉, 연금저축만 가입하면 최대 99만원(600만원 × 16.5%)을 절세할 수 있고, IRP까지 활용하면 최대 148.5만원(900만원 × 16.5%)까지 절세 효과를 극대화할 수 있다. 따라서 소득이 높고 공제 한도를 꽉 채울 수 있는 사람이라면 IRP까지 적극 활용하는 것이 유리하다.

 

 

 

 

연금 수령 시 세금, 예상보다 많이 나올 수도 있다?

연금저축과 IRP를 활용하면 세액공제 혜택을 받을 수 있지만, 나중에 연금으로 받을 때 발생하는 세금까지 고려해야 한다. 단순히 지금 절세 효과만 보고 가입하면 예상보다 많은 세금을 낼 수도 있다.

 

✔ 연금 수령 시 부과되는 세금 차이

• 연금저축과 IRP는 55세 이후 연금으로 수령할 경우, 연금소득세(3.3~5.28%)가 부과된다.
• 하지만 일반적으로 연금저축의 연금소득세 부담이 더 낮다.
• IRP의 경우 퇴직금과 합산되어 과세되므로 세율이 높아질 가능성이 크다.

✔ 일반 인출 시 패널티

• 연금저축을 55세 이전에 해지하면 16.5%의 기타소득세가 부과된다.
• IRP는 중도 인출이 거의 불가능하며, 퇴직사유가 아닐 경우 16.5%의 기타소득세가 부과된다.

즉, IRP는 중도 인출이 어려운 만큼 장기적인 연금 운용을 염두에 두고 가입해야 한다. 반면, 연금저축은 유동성이 다소 높지만 그래도 중도 인출 시 세금 부담이 크다는 점을 기억해야 한다.

 

 

 

 

투자 가능 상품이 다르다! 누가 더 높은 수익을 낼까?

연금저축과 IRP는 단순한 적금 상품이 아니라, 운용 방법에 따라 투자 수익을 낼 수도 있는 금융상품이다. 하지만 투자 가능한 상품 종류가 다르기 때문에, 가입 전에 본인의 투자 성향을 고려하는 것이 중요하다.

 

✔ 연금저축 투자 가능 상품

• 연금저축펀드 → 주식, 채권, 혼합형 펀드 투자 가능
• 연금저축보험 → 원금 보장, 안정적인 수익 (수익률 낮음)
• 연금저축신탁 → 일부 은행에서 제공하나, 최근 거의 사라짐

✔ IRP 투자 가능 상품

• ETF, 리츠, 다양한 펀드 등 보다 폭넓은 투자 상품 선택 가능
• 원금 보장형 상품(예금, 보험)도 포함 가능

✔ 결론

• 공격적인 투자(주식형 펀드 등)를 고려한다면 연금저축이 더 유리하다.
• 안정적인 투자와 퇴직금을 함께 굴릴 계획이라면 IRP가 더 유리하다.
• IRP는 투자 상품이 다양하지만, 연금저축보다 운영이 까다로울 수 있다.

즉, 단순히 세액공제만 보고 가입할 것이 아니라, 본인의 투자 스타일을 먼저 고려해야 한다.

 

 

 

 

연금저축과 IRP, 어떻게 활용해야 절세 효과를 극대화할까?

연금저축과 IRP는 서로 보완적인 역할을 할 수 있다. 단순히 하나만 가입하는 것이 아니라, 소득 수준과 투자 성향에 따라 적절한 비율로 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있다.

 

✔ 월급쟁이 & 고소득자라면?

• 세액공제 한도를 최대한 활용하는 것이 중요하므로 연금저축(600만원) + IRP(900만원) 조합이 유리
• IRP를 활용해 900만 원 한도를 모두 채우면 최대 148.5만 원의 절세 효과 가능
• 단, IRP는 55세까지 인출이 어려우므로 여유자금이 충분한 경우 추천

✔ 프리랜서 & 자영업자는?

• 프리랜서는 퇴직금 개념이 없기 때문에 IRP보다는 연금저축이 더 적합
• IRP는 세액공제 한도(700만 원)가 크지만, 가입 시 소득 증빙이 필요하므로 사업자가 아닌 경우 불리할 수 있음
• 연금저축에 집중하고, 추가로 개인연금(비과세 상품)도 고려하면 더욱 효과적

✔ 결론

• 연금저축과 IRP를 소득 수준과 자금 유동성에 맞춰 적절히 조합하면 절세 효과를 극대화할 수 있다.
• IRP는 장기적인 연금 준비용, 연금저축은 유연한 세금 절감 도구로 활용하면 좋다.
• 무엇보다 세제 혜택만 고려할 것이 아니라, 연금 수령 시점까지 고려한 전략이 필요하다.

 

 

 

마무리 – 연금저축 vs IRP, 나에게 맞는 선택은?

연금저축과 IRP는 각각 장점과 단점이 있다. 단순히 지금 세액공제 혜택만 보고 가입할 것이 아니라, 연금 수령 방식과 투자 성향까지 고려하는 것이 중요하다.

 

★ 추천 전략 요약

✔ 세액공제를 극대화하려면 IRP까지 활용
✔ 유동성을 원하면 연금저축이 유리
✔ 공격적인 투자는 연금저축, 다양한 투자 상품을 원하면 IRP